Alzamiento de bienes

Formas de alzamiento de bienes

1. Venta ficticia de bienes: En esta situación, la persona que realiza el alzamiento finge la venta de sus bienes a otra persona o entidad, sin que realmente se produzca la transacción. Es decir, no existe una contraprestación en favor del vendedor. La venta ficticia se hace para aparentar que los bienes ya no pertenecen al deudor, aunque en realidad sigue siendo el verdadero propietario.
2. Ocultación de bienes: Esta es una de las formas más comunes de alzamiento de bienes, y consiste en esconder o no declarar bienes que se tienen en propiedad. Por ejemplo, una persona puede guardar su dinero en efectivo en una caja fuerte sin informar a las autoridades financieras.
3. Transferencia de bienes a terceros: En algunos casos, la persona que realiza el alzamiento puede transferir sus bienes a amigos o familiares con el fin de ocultarlos y evitar que sean embargados o confiscados. Esto se puede hacer mediante una donación, por ejemplo.
4. Creación de empresas ficticias: En ciertos casos, se crean empresas ficticias para aparentar que los bienes pertenecen a otra entidad y no a la persona deudora. Estas empresas pueden ser creadas con documentos falsos y no tienen actividad real.
5. Divorcio ficticio: Un matrimonio se divorcia con el objetivo de que los bienes pasen a ser propiedad del cónyuge que no es el deudor.
6. Capitulaciones matrimoniales: El matrimonio realiza una capitulación matrimonial, acordando el régimen de separación de bienes. Ello, con el mismo fin del punto anterior, transfiriendo los activos al cónyuge no deudor.
7. Destrucción de bienes muebles: El deudor se deshace del bien para evitar el pago de su obligación.

¿Cuándo estamos frente al delito de alzamiento de bienes?

1. Existencia de una deuda: Es necesario que exista una deuda o una obligación de pago pendiente.
2. Intención fraudulenta: Es necesario que la persona haya actuado con intención fraudulenta, es decir, que haya tratado de ocultar o proteger sus bienes de manera ilegal para evitar el pago de sus obligaciones.
3. Conocimiento de la deuda: La persona debe conocer que tiene una deuda pendiente y que su acción de ocultar o proteger sus bienes es ilegal.
4. Posible perjuicio para los acreedores: El alzamiento de bienes debe haber podido causar un perjuicio para los acreedores, aunque esto no se haya podido concretar. Solo hace falta la intención fraudulenta por parte del deudor.

Tipos de alzamiento de bienes

• Básico: Cuando la persona oculta sus bienes para evadir el pago de su deuda. Pena: prisión de 1 a 4 años y multa de 12 a 24 meses.
• Específico: Consiste en disponer de los bienes para dilatar, dificultar o impedir un embargo o un procedimiento ejecutivo o de apremio, judicial, extrajudicial o administrativo. Este procedimiento puede haber ya iniciado o su iniciación es previsible. De igual modo, se incluyen en esta categoría aquellos actos de disposición de bienes que buscan evadir responsabilidades civiles o derivadas de un delito. Pena: prisión de 1 a 4 años y multa de 12 a 24 meses.
• Agravado: El alzamiento de bienes es agravado cuando se trata de una deuda u obligación de derecho público o cuando el acreedor es una entidad pública, como Hacienda o Seguridad Social. Pena: prisión de 1 a 6 años y multa de 12 a 24 meses.
• Atenuado: Cuando el deudor presenta una lista de bienes falsa o incompleta. Esto, con el fin de dilatar o dificultar el pago de la obligación. Si el deudor presenta la declaración completa antes de ser descubierto por el juez o tribunal, el delito no será perseguible. Pena: prisión de 3 meses a 1 año y multa de 6 a 18 meses.

¿Cómo responden las personas jurídicas por el alzamiento de bienes?

• Multa de 2 a 5 años cuando la pena de cárcel es de más de cinco años si el delito lo comete una persona física.
• Una multa de 1 a 3 años si la pena de cárcel es de más de 2 años para una persona física.
• Multa de entre 6 meses y 2 años para el resto de los casos.