Blanqueo de capitales

El blanqueo de capitales es un delito que consiste en efectuar ciertos actos con el fin de ocultar la procedencia ilícita de dinero, incorporándolo a la economía legal.

Es decir, esta práctica delictiva implica introducir capitales en negocios legales, con el único objetivo de disimular o disfrazar su origen ilícito o criminal.

Los delitos que suelen estar detrás del blanqueo pueden ser narcotráfico, tráfico de personas, terrorismo, tráfico de armas, delitos fiscales, la extorsión y otro diverso tipo de organizaciones criminales que necesitan resguardar las ganancias que han generado. Así, la riqueza producida por dichas actividades buscan introducirse al sistema financiero regulado.

El blanqueo de capitales suele operar de forma transfronteriza. Es decir, las ganancias por un delito ocurrido en un país pasan a ser colocadas en otra nación. Por ese motivo, se requiere de un esfuerzo internacional para combatir este delito.

Es por lo anterior que existe una institución como el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) que fue fundado para luchar contra el blanqueo de capitales.

Modalidades del blanqueo de capitales

Las modalidades del blanqueo de capitales pueden ser las siguientes, según directiva de la Unión Europea (UE) con fecha de octubre de 2018:

La conversión o la transferencia de bienes. Esto, cuando quien efectúe la operación sepa que dichos bienes proceden de una actividad delictiva o de una participación en ese tipo de actividad.
La ocultación o el encubrimiento de la verdadera procedencia ilícita de bienes o derechos, teniendo conocimiento de su origen.
La adquisición, posesión o uso de bienes cuando se sabe, al momento que se reciben, que su origen es una actividad delictiva o una participación en ese tipo de delito.

Asimismo, vale aclarar que la UE señala que los Estados miembros tienen la facultad de castigar al acusado cuando este haya podido sospechar sobre el verdadero origen de los bienes de procedencia ilegal. Es decir, no se requeriría del pleno conocimiento del procesado para que su acto pueda ser punible.

También es importante recalcar que los reguladores suelen exigir el reporte de operaciones sospechosas. Esto, particularmente a ciertos negocios como los casinos o centros de apuestas que mueven altas sumas de dinero en efectivo. Además, se suelen requerir otras medidas de prevención.

Tipos de blanqueo de capitales

Ahora, clasificaremos el blanqueo de capitales según el procedimiento usado:

Métodos basados en efectivo

Empresa con uso intensivo de efectivo: Se crea una empresa con alto uso de efectivo como un bar, un restaurante, un estanco u otro. El capital empleado para fundar el negocio es de origen ilícito, pero la organización está a nombre de un tercero, denominado testaferro.
Contrabando de efectivo y correos de efectivo: Se transfiere, oculto en correos o paquetes postales, el dinero procedente de la actividad ilícita para llevarlo a otro país donde la regulación sea más laxa y depositarlo en su sistema financiero. Para esto, se aprovecha la existencia de un límite legal hasta el cual normalmente no es necesario declarar el efectivo que lleva su portador.

Métodos basados en productos financieros:

Fondos de inversiones: Se refiere a la compra y venta de activos a través de inversores institucionales, ocultando a los verdaderos beneficiarios de la inversión.
Empresas de servicios monetarios: Se envía dinero, en pequeñas cantidades, hacia el extranjero. Esto, a través de instituciones financieras no tradicionales y que suelen utilizar, por ejemplo, personas naturales para enviar efectivo a sus familiares en el extranjero.
Dinero electrónico, tarjetas prepago y monedas virtuales: Se mueve el dinero mediante distintos sistemas de pago de dinero electrónico, eludiendo las medidas de verificación o empleando testaferros.
Transferencias informales de fondos a través de sistemas subterráneos o paralelos: Se transfiere el dinero a través de sistemas que no están regulados y que operan fuera de las instituciones legales.

Métodos no financieros:

Sociedad registrada en un paraíso fiscal: Se fundan empresas o fideicomisos en paraísos fiscales. Esto, a nombre de un testaferro que no es el verdadero dueño de los fondos.
Sistema basado en la sobrefacturación o subfacturación: Se exportan o importan bienes por un monto facturado menor o mayor al precio real.
Inversiones inmobiliarias: El blanqueador adquiere un bien inmueble en su país o en el extranjero. Puede comprarlo por debajo del precio del mercado, por ejemplo, y transferir el diferencial en efectivo al dueño de la propiedad.

Fuente principal:
Blanqueo de capitales: un fenómeno global. Análisis, prevención, cooperación y medidas para combatirlo. Autor: Luca Forteleoni
Documento Publicado por el Programa de Asistencia contra el Crimen Transnacional Organizado (El PAcCto).