Ayuda en contabilidad
tengo que realizar el libro diario, el libro mayor y luego con los datos un balance pero es que no se ni por donde empezar, alguien me podría echar un cable por favor, gracias.
El día 1 de Septiembre de 2.015, el Sr. No sé, creó una empresa individual dedicada a la comercialización de los productos: A,B y C. Para ello, aportó: Mobiliario por valor de 6.000€, un ordenador de 3.000€, programas informáticos valorados en: 1.200€ y abrió una cuenta corriente en el Banco Banc con 5.000€.
A continuación, se le entrega toda la documentación que el Sr. No sé ha reunido durante el año 2015 esperando que la ponga en orden: contabilización de las operaciones cronológicamente, determinar resultado de la actividad y elaborar un balance de situación a 31/12/2015.
NOTA: Entre la documentación entregada, no aparece ninguna ficha de almacén, por lo que la existencia final deberá ser determinada, valiéndose de las facturas existentes.
FACTURA Nº 10.200 FECHA: 3-9-2015
De Fabricante ALFA a Sr. No sé.
Cantidad Producto Pº unitario Total
1.000 A 0,60 600
3.000 B 3,00 9.000
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9.600
IVA 21% 2.016
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TOTAL 11.616
Contrato de préstamo con Banco Banc En Barcelona, a 6/9/2015
Beneficiario: Sr Nosé
Nominal: 6.000€ Vencimiento: 3/9/2016 3.000€
3/9/2017 3.000€
Interés: 2%anual pagable por trimestres vencidos
FACTURA Nº 3.000 FECHA: 5-9-2015
De Fabricante Beta a Sr. No sé.
Cantidad Producto Pº unitario Total
500 C 4,20 2.100
Dcto promoción 180
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1.920
IVA 21% 403,2
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TOTAL 2.323,2
FACTURA Nº 001 FECHA: 8-10-2015
De Sr. No sé a Cliente I
Cantidad Producto Pº unitario Total
100 A 2,70 270
500 B 4,10 2.100
90 C 6,13 551,7
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2.921,7
IVA 21% 613,56
_______
TOTAL 3.535,26
FACTURA Nº 002 FECHA: 29-10-2015
De Sr. No sé a Cliente II
Cantidad Producto Pº unitario Total
300 A 2,70 810
700 B 4,20 2.940
100 C 6,13 613
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4.363
Dcto reajuste precios 300
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4.063
IVA 21% 853,23
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TOTAL 4.916,23
- Giro de letra aceptada 3.000€, vencimiento:15-12-2015
RECIBO 31 - 12 - 2015
De Inmobiliaria LACASA a Sr. No sé.
Concepto: Alquiler correspondiente a meses: 1-9-15 a 31-12-15. Importe: 1.225€
IVA 21%
RECIBO 31 - 12 - 2015
De LUZ S.A. a Sr. No sé.
Concepto: Suministro eléctrico: 1-9-15 a 31-12-15. Importe: 180€. IVA 21%
NOMINA 31-12-2015
Sueldo bruto: 1.300. Pendientes de pago para Enero: 200€
BANCO BANC FECHA 31-12-2015
Extracto de la cuenta corriente 4.321, Sr. No sé.
Fecha Concepto DEBE HABER
1- 9-15 Entrega en efectivo 5.000
5- 9-15 Talón nº 1 2.323,20
6- 9- 15 Obtención préstamo 6.000
8-10-15 Transferencia 2.535,26
15-10-15 Talón nº 2 al Sr.Alfa 6.000
29-10-15 Transferencia 1.916,23
28-11-15 Talón nº 3 al Sr. Alfa 5.616
6- 12-15 Intereses trimestrales 30
15-12-15 Abono remesa de efectos 3.000
15-12-15 Comisiones remesa efectos 20
31-12-15 Recibo domiciliación alquiler 1.482,25
31-12-15 Talón nº 4 1.100
31-12-15 Intereses anuales 60