Modelo 720: cuentas en Estados Unidos: dudas

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22/02/16 03:33

Buenos dias:

Soy un funcionario que trabaja en Estados Unidos con residencia fiscal en España. Me han surgido varias dudas al rellenar el modelo 720 con referencia a cuentas bancarias con saldo a 31/12/2015 superior, en su conjunto, a 50.000 Euros:

- Soy titular unico en la mayoria de las cuentas, pero al estar casado por gananciales, mi conyuge tambien debe declarar todas?
- Una cuenta es instrumental en Euros para cobrar cheques españoles, con lo que esta normalmente a 0 excepto el dia que hace efectivo el cheque en el que entra el saldo en euros y se transfiere inmediatamente a una cuenta asociada en dolares, debo declararla?
- Uno de los bancos tiene swift para dolares y otro para euros, que dato pongo en la cuenta o solo pongo el numero de cuenta sin swift?
- Una entidad es una "credit union" sin swift, pero con un codigo llamado routing number, lo indico delante de la cuenta o solo la cuenta?
- Los datos del banco (direccion, municipio, estado y codigo postal) son los de la central o los de la sucursal?

Gracias,

Re: Modelo 720: cuentas en Estados Unidos: dudas

23/02/16 09:10

Buenos días,
según las cantidades totales que le correspondan a tu cónyuge, sí que ha de presentar la declaración informativa de aquellas cuentas en las que también figure: https://www.rankia.com/blog/cuentas-corrientes/2275964-quien-debo-informar-cuentas-extranjero
Si la totalidad de un tipo de bienes supera los 50.000€, hay que declararlos todos.
Al rellenar los datos del banco en el que tienes las cuentas, hay que poner la sucursal.
Un saludo.