El producto es tal y como te lo cuentan. No es que los rendimientos tengan menos retención, es que hay una reducción sobre los rendimiento en función de la edad del asegurado que puede llegar hasta el 92%.
Ejemplo:
-Depósito a un mes, 10000 eur al 4% nominal:
liquidación al cabo del mes: (10.000*4%)/12 = 33.33€ - 19% ret (6.33 €) = 27 €. Rendimiento neto. Sobre 10.000 es el 2.70% anual.
-Plan vitalicio, 10.000 eur al 4% nominal:
liquidación del primer mes completo: (10.000*4%)/12 = 33.33€ , exento de tributación 92% de 33.33€ = 30.66€, retención del 19 % sobre (33.33 - 30.66) = 32.82 €. Sobre 10.000 es el 3.28% anual.
Es un auténtico chollazo, peeero....
En caso de rescate, para empezar hacienda va a reliquidar todo el periodo que se han devengado intereses como si fuese un a ipf normal y corriente, y además el valor de rescate es el mínimo entre la provisión matemática, la aportación inicial (que van a coincidir euro arriba, euro abajo), o EL VALOR DE MERCADO de la inversión. El subyacente tiene que venir especificado en el contrato, suele ser renta fija o derivados , y en tiempos de tipos bajos......
A mi entender es el producto perfecto para gente muy mayor (+70) que no vaya a necesitar el dinero y al que nunca se debería destinar más del 25% de los ahorros incluso en ese caso; y desde luego es mejor contratarlo en escenarios de tipos más altos, con mayor remuneración y con menso posibilidades de que baje su valor de mercado.
PD: Es el típico producto de ..."Si, lo rescatas cuando quieres" "Es como un plazo fijo..." y se monta cada pitote después a la hora de rescatar de padre y muy señor mío. Para más señas , los únicos que he contratado yo han sido a gente de mi familia.
