Duro Felguera

Siguiendo con tu tema de los Clientes y la OEPC, he leido alguna cosilla en el BALANCE:

La cuenta principal del Activo Corriente, después de la caja, es la cuenta de clientes y deudores: Son 99 kilos, que mas pronto que tarde deberían engrosar la Caja de DF y que es la suma de A) Clientes+OEPC 67M   (4M menos que hace 1 año)  y B) Otros deudores 32 (sin variación).  Veamos la cuenta Clientes+OEPC de 67 M :

CLIENTES 40,7 M y OEPC 27 M = 67M :

1) CLIENTES (40,7M): El saldo de clientes vencido a 31/12/21 es de 31,7 M eur . Es decir, de los 40,7 M euros de facturas enviadas a los clientes y pdtes de cobro a 31/12,  nada mas y nada menos que 31,7 M HAN VENCIDO SIN COBRARSE !!!  Es casi un 80% del total !!! 8 de cada 10 facturas de clientes se cobran mal. ¿Como de mal?

Pues 7M eur de esos 31 han vencido hace menos de 3 meses (seamos optimistas con estas facturas. Habrá sido un despiste de los clientes), pero 3M de eur llevan vencidos desde antes del verano (miauuuuu) y otros 21 M eur, ojito al dato, llevan vencidos más de 1 AÑO !!!!!  

Resumiendo : La bonita cuenta de CLIENTES que figura en el BALANCE por importe de 40,7 M a cobrar tiene una "trampita" y es que NO se están cobrando al día y de momento no están provisionados (*) !!!  

(*) Y no están provisionados porque al CEO no le viene bien provisionar, ya que si lo hace incurre en perdidas adicionales. Las provisionará en junio, en diciembre, en 2023 ? pues veremos. Es decir, no están siendo excesivamente prudentes...pero como (obviamente) existe la posibilidad de cobrarlas todas pues la normativa contable te permite no provisionar. El auditor traga (de mala manera pero traga) y patada a seguir.  Veremos como acaba... 

Y qué opina el auditor de su informe de auditoría?? Jajajaj 

2) OEPC (27M):
 

antigüedad superior a 12 meses asciende a 47.240 miles de euros, de los cuales 27.841 

miles de euros se encuentran provisionados (Nota 2.12.). "

Es decir, que hay casi 20 kilos de obra ejecutada y no certificada desde hace más de 1 año y que DF (el CEO) ha decidido NO PROVISIONAR... pues vale !!!  Estos clientes que están "jodiendo" a DF y que no le dejan facturar la obra realizada o los hitos cumplidos son Aconcagua, Petacalco y varios del taller FCP.  

Resumiendo entre CLIENTES y OEPC hay un bonito riesgo de 41 millones de euros no provisionados !!! Entre facturas vencidas hace mas de 1 año y obra ejecutada hace mas de 1 año y que no está certificada.  Uno de los motivos de estos "retrasos" son los litigios que DF mantiene con los clientes. Esperemos que se resuelvan para bien !!!

Si linkamos esto al Fondo de Maniobra que según el informe es de -32 M euros. En realidad sería, si disminuimos el Activo Corriente en eso 41 M de euros, nos iríamos a un FM de -73M euros. 

La cuenta "b) otros deudores" por 32M euros tiene muy poca información en el informe. Aquí se supone que está los cobros que dan por buenos de Djelfa (6M) y Aconcagua (10M) pese a que no está firmados por el cliente. Los otros 16M pues ni idea que son... pero mi opinión es que ciertas partidas del Activo Corriente están un poco "sobre-estimadas" por decirlo suavemente. 

Buenos días
Alguien sabe si ya se incorporaron los trabajadores que estaban en Erte?
Lo digo por que desde este mes,si están incorporados serán casi 500 nóminas mensuales más....

Auditoría pagada por la empresa, que hace lo que la empresa le dice, como incluir "beneficios supuestos" en causas y litigios todavía sin resolver y muchos datos más, que no sé yo si están ó bordean la ilegalidad, pero como DF tiene el beneplácito político del PSOE igual se lo permiten

Andas un poco, por decirlo suave, mal informado, la empresa, acogiéndose al nuevo plazo dispuesto por el gobierno, el cual prórroga 1 mes más la incorporación de los trabajadores afectados por los ERTES/PANDEMIA, solicitó dicha prórroga a los sindicatos, los cuales no pusieron ningún problema, según la información, son 745 trabajadores afectados, (a mi me parecen muchos), de los cuales en un mes sólo pueden estar acogidos al ERTE 400

Muchas gracias
Perdona ,quizás no me expresé bien,si sabía lo de la prórroga de un mes,lo decía en tono sarcástico por que como la junta directiva no ha echo más que crecer,no solo en personas ,sino en emulentos,habiendo trabajadores en Erte,y como supuestamente en un mes volverán,lo dudo habrá más prórrogas seguro,si se había contado con esos sueldos para lo que resta de año,amén de que la carga de trabajo de ese personal será nula...
Y si las cantidades que pones son las correctas,no se pusieron más por qué habría sido escandaloso ....