El dinero se abona en cuenta y directamente se reinvierte en el fondo (no lo tendrias líquido), es decir, empieza a acumular desde el primer día. Si el plan es de mas de 30.000 euros y suponiendo que lo mantienes hasta el final de la garantía sepodría decir que el primer año habrás obtenido un 8% de rentabilidad (aunque sí que tributaras por el 4% de bonificación).
Si te refieres a la permanencia por el hecho del abono de la bonificación para que no exista penalización son 5 años.
En los garantizados sí o sí conviene esperarse al final de la garantía porque es muy improbable que el valor liquidativo en algún punto intermedio vaya a ser mayor que el valor garantizado. El que te hablo de un tae garantizado del 4% creo que tiene vencimiento 2020 (te lo podría confirmar si estuvieras interesado)
Sobre el tema de las comisiones de mantenimiento de cuenta ahí está el "gran problema", es decir, es muy subjetivo. Habra oficinas que te digan que no te cobraran si el plan es de una cantidad importante y otras que sí. Realmente cobrarte te van a cobrar (calcula 12-18 euros/semestrales, mitad de Junio y mitad de Diciembre) pero si los vas reclamando lo más seguro que te los vayas devolviendo. Los planes de pensiones son muy jugosos para las entidades y no quieren encabronar a la gente con cantidades importantes en ellos.