Re: GOWEX
Gowex falsificó impagos de Acciona y Securitas para pagar menos al fisco
7:18 - 8/08/2014
La red de empresas pantalla y facturas falsas creada por Jenaro García tenía dos objetivos: inflar la facturación de Gowex y pagar menos impuestos. Un informe elaborado por la Agencia Tributaria explica que la firma de wifi dotó provisiones por insolvencias entre 2008 y 2010 por supuestos impagos de facturas emitidas, para aplicarse deducciones contables y fiscales. En concreto, Gowex apunta a Acciona, Securitas Direct y Unidad Editorial como sus principales morosos, unas empresas que han negado a Hacienda tener negocios con la compañía que fundó Jenaro García.
El informe de Hacienda, entregado al fiscal anticorrupción el pasado 10 de julio, recoge facturas emitidas a Acciona Infraestructuras en 2009 por 516.925 euros, por las que dota la citada provisión por insolvencias por importes de 137.750 euros ese mismo año y por 378.175 euros en 2010.
A su vez, incluye facturas emitidas a Unidad Editorial Información Deportiva en 2009 por 546.070 euros, por las que dota provisión por insolvencias de 99.203 euros ese mismo ejercicio y por 359.576 euros en 2010. En cuanto a Securitas Direct, la firma de Jenaro García se apunta impagos por 154.485 euros y 223.103 euros en 2009 y 2010 por facturas emitidas en 2008 y 2009 que supuestamente no se habrían cobrado.
En este caso, Securitas reconoce que tuvo una relación comercial con Gowex en 2007 y 2008, pero apunta que "las facturas se liquidaron completamente". Así, la Agencia Tributaria asegura en el informe que efectivamente dichos pagos están contabilizados en las cuentas de Gowex, pero que existen más cargos en las cuenta del cliente por otras facturas emitidas posteriormente.
Facturas falsas
En cuanto a las relaciones comerciales con Acciona y Unidad Editorial, los inspectores de la Agencia Tributaria apuntan que existen más facturas emitidas a estos mismos clientes que no han sido objeto de provisión y que, según el informe podrían ser falsas.
"Si las no cobradas respondieran a servicios efectivamente prestados no tendría sentido que Gowex siguiera prestándoselos, como reflejan el resto de las facturas emitidas, después de dotar la provisión por deterioro de los créditos", apuntan los inspectores.
En el mismo informe, recogen una dotación en 2008 por 137.750 euros por deterioros de supuestos créditos por facturas emitidas a Seasuntel, el principal proveedor y cliente de Gowex y que, según apuntan, "existen pruebas fundadas de que Jenaro García estaba detrás de la misma".
Las conclusiones del informe de la Agencia Tributaria, que abrió una investigación a Gowex en febrero de 2013, apuntan a posible comisión de un delito contra la Hacienda Pública por impagos en el impuesto de sociedades y del IVA. "Es muy dificil cuantificar las cuotas dejadas de ingresar, ya que coexisten facturas presuntamente falsas, tanto en un sentido (emitidas) como en el otro (recibidas), junto con fondos reales que afloran en Costa Rica, que, al no haber sido acreditado, concurrirían en un incremento ílicito de su patrimonio", dice.
A lo largo de todo el informe, la Agencia Tributaría se dedica a desmantelar la red de clientes y proveedores falsos creada y confesada por Jenaro García y que suponía hasta el 90 por ciento de su facturación. La firma contabilizaba una serie de operaciones con las firmas fantasma que no suponía ningún ingreso o desembolso de fondos.
Para justificar la ausencia de pagos entre la firma y sus clientes, Jenaro García creó una serie de cartas de compensación de saldos entre las sociedades ,que le presentó a la Agencia y que según apunta esta misma "parecen hechas por la misma persona en el mismo momento". Estas facturas cruzadas con su red de empresas pantalla ha ayudado a la firma de wifi a presentar todos los años, excepto en 2008, autoliquidaciones en concepto de IVA a devolver o compensar.
"En la mayoría de los casos el resultado es a compensar, ascendiendo la suma al importe negativo de 88,368 euros en 2009 y de 1,7 millones de euros en 2010", apuntan.
En este punto, señala a las sociedades dependientes, que no tienen actividad, como otra clave para obtener ese resultado fiscal ya que entre las seis (Gowex Córdoba, Granada, Coruña, Málaga...) adquieren elementos de inmovilizado material por 4,5 millones de euros a tres sociedad calificadas por Hacienda como "instrumentales", lo que les supone una reducción total de 2,6 millones en la base imponible del grupo fiscal. Cada una de las firmas obtiene 200.000 euros de entidades bancarias que no se destinan a liquidar parte de la deuda contraída por la compra del inmovilizados.
A su vez, la Agencia Tributaría hace referencia a un cuenta en Costa Rica donde se supone que se ingresaron 12 millones de euros en 2010. El informe apunta a que no se tiene constancia de cuándo se realizaron los ingresos ni de dónde provienen esos fondos ni de si existen actualmente.
En este punto, Jenaro García explicó al juez durante el interrogatorio que usó esa cuenta para justificar la ausencia de caja en la firma, ya que no se generaban ingresos reales. En ese punto, aseguró que llevaba los fondos a Costa Rica cuando en realidad, como explicó al juez, no existe ninguno.
Subvenciones en I+D
El informe de la Agencia Tributaria también apunta a que Gowex creó facturas falsas a través de Seasuntel, para justuficar las suvbenciones en I+D. Según le consta a la Agencia Tribitaria, Industria concedó tres millones de euros entre 2011 y 2012 para el desarrollo de proyectos de I+D.
A su vez, de organismos tanto nacionales como internacionales (UE) recibió ayudas para proyestos de investigacion entre 2008 y 2010 por más de 1,2 millones de euros. La mayoría de las investigaciones las justificaba con trabajos realizados por Seasuntel, que no tenía personal afectado en esa época ni sede real. De Madrid recibió 101.000 euros.